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601330绿色动力董事会审计委员会工作细则

时间:2019-08-30 15:15 作者:admin

601330绿色动力董事会审计委员会工作细则

公告日期:2019-08-29绿色动力环保集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则第一章总则第一条为强化绿色动力环保集团股份有限公司(以下简称「公司」)董事会决策功能,持续完善公司内控体系建设,确保董事会对经理层的有效监督管理,不断完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件、《绿色动力环保集团股份有限公司章程》(以下简称「《公司章程》」)、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下合称「《上市规则》」)及香港会计师公会《审计委员会有效运作指引》等有关规定,公司特设立董事会审计委员会,并结合公司实际,制定《绿色动力环保集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》(以下简称「本细则」)。

第二条董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责公司与外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评价与完善,以及审核公司的财务信息及其披露。 第二章人员组成第三条审计委员会由三名以上的董事组成,成员应当为单数,所有委员必须为非执行董事,多数委员必须为独立非执行董事。 委员中至少有一名独立非执行董事为会计专业人士,且应当符合上海证券交易所、香港联合交易所有限公司以及香港会计师公会对审计委员会财务专业人士的资格要求。

审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 公司现任外部审计机构的合伙人在其离职或不再享有现任外部审计机构的财务利益之日(以日期较后者为准)起两年内不得担任审计委员会委员。

第四条审计委员会委员由董事长或董事会提名委员会提名,并由董事会以全体董事过半数选举产生。

第五条审计委员会设召集人即主任委员一名,由会计专业的独立非执行董事担任,由董事会任命,负责主持委员会工作。 主任委员不能或不履行职责时,由二分之一以上委员共同推举一名独立非执行董事委员代行其职责。

第六条审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格。

审计委员会委员可以在任期届满以前向董事会提交书面辞职报告,辞去委员职务,辞职报告中应当就辞职原因以及需要由公司董事会予以关注的事项进行必要说明。 审计委员会委员在失去资格或获准辞职后,由董事会根据法律、法规、规范性文件及上述第三至第五条的规定补足委员人数。

上市公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期评估,必要时可以更换不适合继续担任的成员。 第三章职责权限第七条审计委员会的具体职责包括:(一)对外部审计机构的表现进行年度审核,向董事会提出外部审计机构从事本年度公司审计工作的总结报告,并向董事会提出关于下年度聘用、续聘、解聘外部审计机构及其审计服务费用、委聘条款等问题的建议以及处理任何有关外部审计机构辞职或解聘相关事宜;(二)作为公司与外部审计师之间的代表,负责公司内部审计部门与外部审计机构之间的沟通,包括按适用的标准检讨及监察独立审计师是否独立客观、审计程序是否有效;在审计程序开始前,与外部审计机构讨论本年度审计性质、范围和……提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。